Casistiche di riciclaggio legate all’emergenza da Covid-19: analisi UIF

Lo scorso 28 marzo, a due anni di distanza dall'esplosione dell'emergenza pandemica da COVID-19, l'Unità di Informazione Finanziaria (UIF) ha pubblicato un'edizione dei propri quaderni di studio ed analisi integralmente dedicata ai casi di riciclaggio, già al vaglio dell'Autorità giudiziaria e comunque significativi sotto il profilo didattico e paradigmatico a prescindere dall'esito dei rispettivi procedimenti penali sottostanti.

È ormai acclarato che eventi con impatti socioeconomici su larga scala costituiscano di per sé opportunità per la criminalità per il reimpiego dei proventi già ritratti o ritraibili dai delitti commessi. Se il ricordo di alcune intercettazioni ambientali a ridosso del terremoto dell'Aquila è ancora vivo, la pandemia non ha fatto eccezione alla “regola” comportamentale di certi ambienti posti agli antipodi della legalità.

Il quaderno in commento, al di là delle considerazioni di merito sui casi che saranno esaminati meglio infra, ha il pregio di rappresentare in maniera tangibile la prova del funzionamento del sistema di collaborazione attiva in capo ai destinatari degli obblighi ex D.Lgs. 231/2007 e dei co...